Working Capital Optimization: Liberare Cassa Nascosta

Il capitale circolante non è solo un indicatore di bilancio, ma un vero e proprio serbatoio di liquidità. Questo corso avanzato ti fornisce gli strumenti per identificare, quantificare e liberare la cassa bloccata in crediti, magazzino e debiti, trasformando la gestione del working capital in una leva strategica per la crescita.

Perché il capitale circolante è il vero motore finanziario

Un'eccessiva immobilizzazione di risorse in crediti commerciali, scorte e pagamenti anticipati erode la redditività e limita la capacità di investimento. Ottimizzare il working capital significa ridurre il fabbisogno finanziario esterno, migliorare il rating creditizio e generare cassa operativa senza aumentare le vendite. È un intervento diretto sulla leva finanziaria dell'azienda.

Mappare e attaccare le principali fonti di immobilizzo

Analizzerai nel dettaglio i tre pilastri del capitale circolante: crediti verso clienti (DSO), scorte di magazzino (DIO) e debiti verso fornitori (DPO). Imparerai a calcolare metriche specifiche, a identificare le inefficienze nei processi commerciali, logistici e di procurement, e a definire target di miglioramento concreti e misurabili per ciascuna area.

Competenze che acquisirai

• Analisi diagnostica del ciclo di cassa: capacità di mappare i flussi e calcolare indicatori chiave come il Cash Conversion Cycle per individuare i colli di bottiglia.
• Strategie di recupero crediti e gestione DSO: definizione di politiche commerciali, sconti e strumenti di incasso che accelerano i flussi in entrata.
• Ottimizzazione del magazzino e riduzione DIO: applicazione di modelli di demand forecasting e tecniche lean per minimizzare le scorte senza rischiare il servizio.
• Gestione strategica dei debiti (DPO): bilanciamento tra estensione dei termini di pagamento e mantenimento di relazioni solide con i fornitori, sfruttando anche strumenti di supply chain finance.

Un approccio basato su casi reali e piani d'azione

Il corso si sviluppa attraverso l'analisi di casi studio di PMI che hanno liberato cassa significativa. Ogni modulo si conclude con la definizione di un piano d'azione personalizzabile, con step operativi, KPI da monitorare e potenziali ostacoli da superare, per passare immediatamente dalla teoria all'implementazione.

A chi si rivolge

CFO, controller finanziari, responsabili amministrativi e responsabili della supply chain in PMI e medie imprese che hanno la necessità di migliorare la liquidità operativa, ridurre la dipendenza dal credito bancario e finanziare progetti di crescita con risorse interne. È richiesta una conoscenza di base dei principi di contabilità e bilancio.